BÀI TOÁN DÒNG TIỀN THỜI COVID: KẾ HOẠCH PHÂN BỔ DÒNG TIỀN VƯỢT ĐẠI DỊCH

Đại dịch ảnh hưởng tới tất cả từng ngõ ngách trong nền kinh tế trừ 1 số ngành thiết yếu. Dòng tiền tắc là điều dễ thấy nhất và sự tắc nghẽn này kéo dài thì chắc chắn sẽ gây ra rất nhiều hệ luỵ. Quản lý dòng tiền luôn là vấn đề cấp thiết, đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định của hoạt động bán hàng.

Rủi ro về dòng tiền thời covid

Diễn biến dịch bệnh trong 3 tháng vừa qua đã làm đảo ngược viễn cảnh phát triển của nhiều nền kinh tế trên thế giới. Mức độ có thể khác nhau nhưng Covid-19 đã và đang ảnh hưởng tới tới cuộc sống của từng cá nhân, cộng đồng và hoạt động các doanh nghiệp toàn cầu. Trong bối cảnh đó, Việt Nam không chỉ chứng kiến sự sụt giảm về nhu cầu và hoạt động xuất khẩu, nền kinh tế trong nước cũng chịu ảnh hưởng đặc biệt với những đứt gãy trong ngành hàng bán lẻ và các ngành dịch vụ không thiết yếu.

Dưới tác động của Covid-19, viễn cảnh suy thoái kinh tế và tác động về tài chính (đối với hoạt động, hiệu quả sử dụng nguồn vốn) là hai mối lo lớn nhất trong mắt các lãnh đạo tài chính doanh nghiệp.

Trong khi suy thoái kinh tế là tác động bao trùm, thì tác động về tài chính là vấn đề huyết mạch từng ngày đối với doanh nghiệp. Các công ty hiện đang và sẽ gặp phải những hạn chế đáng kể về tiền mặt và vốn lưu động, bao gồm cả những vấn đề về thanh khoản trong giai đoạn gián đoạn hoạt động này và kể cả khi trở lại hoạt động bình thường.

Nguyên nhân nào khiến dòng tiền trong doanh nghiệp bị âm?

  • Doanh nghiệp không bán được hàng, không có doanh thu để trang trải các chi phí.
  • Doanh nghiệp có doanh thu, có lợi nhuận nhưng không biết cách quản trị dòng tiền
  • Doanh nghiệp không xây dựng được kế hoạch quản trị dòng tiền, không có các quy trình quản lý và quản lý tài chính nội bộ tốt để hỗ trợ doanh nghiệp. Doanh nghiệp có thể chạy theo doanh thu và không kiểm soát được dòng tiền, gặp khó khăn trong việc thu tiền, tích trữ quá nhiều hàng tồn kho…

Nhiều DNNVV chủ yếu tập trung vào lợi nhuận – trước hoặc sau thuế. Mặc dù dòng tiền và lợi nhuận đều quan trọng trong kinh doanh, nhưng như cha đẻ của quản trị hiện đại Peter Drucker đã nói “Nhiều chủ DN khởi nghiệp cho rằng lợi nhuận là quan trọng nhất đối với mọi doanh nghiệp. Tuy nhiên, lợi nhuận chỉ ở vị trí thứ hai. Dòng tiền là quan trọng nhất”. Dòng tiền là dòng máu của tất cả các doanh nghiệp. Cũng như máu trên cơ thể của bạn. Nếu bạn mất hết máu, bạn sẽ chết. Điều này cũng tương tự trong kinh doanh: không có tiền mặt và doanh nghiệp cuối cùng sẽ thất bại. Mặc dù một doanh nghiệp có thể duy trì dòng tiền âm trong một thời gian nếu có dự trữ tiền mặt dồi dào.

Tuy nhiên, hầu hết các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam không có dự trữ tiền mặt sẽ ảnh hưởng rất nhiều tới hoạt động của mình khi không bán được hàng, hoặc không thu được tiền. Đợt rủi ro do dịch vừa rồi, đã làm cho không ít doanh nghiệp lao đao vì không có tiền dự trữ.

Doanh nghiệp nên quản lý tài chính thời covid như thế nào?

  • Các doanh nghiệp cần ưu tiên giải quyết các vấn đề thanh khoản, bắt đầu từ việc đánh giá lại hiệu quả dự báo dòng tiền hiện tại của doanh nghiệp. Mục tiêu chính nhằm cân đối giữa dòng tiền thu chi.

  • Tiếp theo là phát triển các kế hoạch dự phòng và các kịch bản “nếu – như” nhằm rà soát các tác động. Điều này rất quan trọng bởi suy thoái kinh tế có thể kéo dài, doanh nghiệp cần xem xét các lựa chọn và kịch bản tài chính một cách kỹ lưỡng.

  • Việc sớm thảo luận với các tổ chức tài chính về nhu cầu tiền mặt ngắn đến trung hạn sẽ giúp giảm thiểu nguy cơ thiếu hụt tiền mặt trước mắt. Lên kế hoạch sớm cũng sẽ giúp các công ty chủ động về các lựa chọn khác nhau từ đó xác định giải pháp phù hợp, tối ưu nhất.
  • Doanh nghiệp cũng cần siết chặt các biện pháp kiểm soát tiền khi mà các nguyên tắc "kinh doanh thông thường" không còn phù hợp, ví dụ như đảm bảo thanh toán đúng hạn từ phía khách hàng hoặc ưu tiên thanh toán cho các nhà cung cấp quan trọng.

  • Rà soát lại kế hoạch kinh doanh và cập nhật hệ thống/tiêu chí KPI để có cơ sở thực tế cho việc đánh giá những hành động cần thực hiện.

  • Rà soát lại dòng tiền thực tế luân chuyển thường xuyên (hàng ngày) để giảm thiểu khả năng thiếu hụt dòng tiền do sụt giảm doanh thu cũng như do việc hạn chế trong việc di chuyển của nhân lực và hàng hóa.

  • Cân nhắc và xem xét ảnh hưởng đến vốn lưu động trong chuỗi cung ứng.

  • Rà soát kỹ lưỡng các nghĩa vụ nợ để xác định các tình huống vi phạm hợp đồng có thể xảy ra (ví dụ: chậm trả lãi) và đánh giá các hậu quả tiềm tàng.

  • Tích cực chủ động kết nối với các bên cho vay và các bên liên quan khác, nhằm tránh bị bất ngờ và giúp chủ động sắp xếp lại các khoản nợ cũng như các nguồn tài chính thay thế khác.

  • Ưu tiên xem xét các chính sách bảo hiểm để đánh giá khả năng được bù đắp do gián đoạn kinh doanh và làm rõ phạm vi bảo hiểm chi trả khi tình hình tiếp tục có diễn biến.

  • Cân nhắc xem doanh nghiệp có đủ điều kiện hưởng các sáng kiến ​​cứu trợ tài chính được Chính phủ triển khai gần đây.

  • Đánh giá hậu quả xảy ra khi trì hoãn việc mở rộng hoặc hợp nhất kinh doanh và hỗ trợ tài chính tiếp theo.

Tìm hiểu chi tiết chương trình CEO quản trị tại đường link bên dưới:

https://ceovietnam.edu.vn/trang-chuong-trinh-chuyen-giao-ceo-quan-tri-40.html?source=GG

Thông tin chi tiết vui lòng liên hệ:

Học viện Doanh Nhân CEO Việt Nam

Hotline: 0986 77 66 22

Website: ceovietnam.edu.vn